De acordo com os dados do Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística – IBGE, em 2021, desde que a pandemia chegou ao Brasil, 716.000 empresas fecharam as portas. A cifra corresponde a mais da metade de 1,3 milhões de empresas que estavam com atividades suspensas ou encerradas definitivamente. Do total de negócios fechados, temporária ou definitivamente, quatro em cada 10 (um total de 522.000 firmas) afirmaram ao IBGE que a situação deveu-se a falta de um planejamento financeiro perante a crise da pandemia.
Como foi o caso de Maria Auxiliadora Corrêa, 54, que montou um pequeno negócio de comidas típicas há quatro anos. Inicialmente ela oferecia apenas um produto, em seu estabelecimento comercial, em Ananindeua. Em pouco tempo o negócio se expandiu, ela investiu em qualificação técnica na cozinha e passou a ofertar novos pratos de comidas típicas e a contratar funcionários. O próximo passo era abrir outro ponto comercial em Belém, mas de uma hora pra outra, o negócio desandou.
“No começo deu super certo, eu cresci, mas se você não aprender a administrar seu dinheiro, separar capital de lucro, a tendência é você se empolgar com os ganhos e se meter em uma bola de neve e falir, como aconteceu comigo. Eu nem percebi para onde eu estava caminhando. Eu não tinha ideia do que fosse fazer uma gestão financeira saudável do meu negócio”, destaca a microempreendedora.
Quando um pequeno negócio cresce, também cresce a complexidade de administração. O empresário, que inicialmente conseguia fazer tudo sozinho, passa a ter a necessidade de dividir tarefas, contratar mais pessoas. Além disso, para quem nunca empreendeu, ver o caixa cheio pode entender que tudo é lucro. Por isso é importante que o pequeno empreendedor saiba fazer a gestão financeira de seu negócio.
Para Nilberto Macedo, analista do Sebrae no Pará, é possível comparar os controles financeiros como se fosse a coluna vertebral de um organismo, nesse caso, a “coluna vertebral” de uma empresa. “Assim como a coluna vertebral humana, os controles financeiros, tem como finalidade a de sustentar as estruturas de uma empresa, bem como também vale reforçar a existência de outra característica dos controles financeiros que é a de conectar os controles aos diversos setores da empresa, seja essa empresa possuidora de qualquer porte”, destaca Nilberto.
A gestão financeira consiste em um conjunto de ações e procedimentos administrativos relacionados com o planejamento, execução, análise e controle das atividades financeiras do pequeno negócio. Para isso, é preciso adotar atitudes importantes como separar o dinheiro do pequeno negócio do dinheiro das despesas particulares, como gastos familiares, por exemplo.
“Hoje, percebo que foi esse detalhe que fez meu negócio quebrar, em pouco tempo. Misturar o que era do negócio com o dinheiro do dia a dia. Se eu pudesse voltar no tempo, jamais faria novamente, mas acredito que pra quem quer ser empreendedor tudo é aprendizado, a gente cresce com esses erros. Minha recomendação é que todo mundo procure conhecer mais sobre gestão financeira, digo, estudar mesmo antes de abrir um negócio”, relata a empreendedora.
Para uma gestão financeira eficiente, o analista do Sebrae destaca a importância de levar em consideração alguns setores importantes como:
Finanças e Clientes: Nessa relação as informações geradas pelos controles financeiros poderão demonstrar os hábitos de consumo, periodicidade de aquisição de produtos por parte desse clientes, o quanto esse cliente “gasta” com a empresa, entre outros fatores;
Finanças e Produtos: Podemos caracterizar neste item que a relação as informações geradas pelos controles financeiros poderão demonstrar quais produtos são mais vendidos, quais produtos geram mais ganhos, quais produtos vendidos geram maior agregação de valor na ocasião de sua venda.;
Finanças e Fornecedores: Nesse item, os controles financeiros demonstrarão se o os fornecedores dão prazos e condições que favoreçam as atividades empresariais, gerando ganhos nas operações de sua atividade.
Eis então o motivo da necessidade que toda a empresa possui que esses controles financeiros estejam conectados com os setores, tudo focado na busca de melhores resultados empresariais.
“Vale ressaltar que com controles financeiros bem elaborados e bem ajustados ao planejamento da empresa, a “leitura” das informações gerenciais ficarão bem mais claras, objetivas além de gerar maior flexibilidade em posteriores ajustes, em caso de reposicionamento de mercado, tudo isso por conta da fácil leitura e entendimento do objetivo do planejamento financeiro existente”, destaca o analista do Sebrae no Pará.
Com esses cenários e com os pequenos negócios necessitando de ferramentas que facilitem o uso estratégico da informações geradas ainda sim são necessária algumas ações por parte do empreendedor, tais como:
• Investir diariamente tempo para a análise das informações geradas pelos controles financeiros e se os resultados estão dentro do que foi planejado;
• Entender que os controles financeiros são fontes de informações estratégicas para a empresa;
• Acompanhar se haverá necessidade de ajustes ou se haverá necessidade de mudança no planejamento da empresa após leitura dos resultados financeiros da empresa.
Eis então o motivo de entendermos porque é de suma importância dos controles financeiros bem elaborados para o sucesso dos pequenos negócios.
